目    录

 

第一部分  广州市海珠区财政局概况

一、部门主要职能

二、部门预算单位构成

三、部门人员构成

第二部分  2014年部门预算安排情况说明

第三部分  2014年部门预算表
一、收支预算总表（表1）

二、收入预算总表（表2）

三、支出预算总表（表3）

四、公共财政预算资金支出预算表（表4）

五、公共财政预算资金项目支出预算明细表（表5）

六、公共财政预算资金安排“三公”经费支出预算表（表6）

       

 

 

 

 

  

第一部分  广州市海珠区财政局概况

 

一、广州市海珠区财政局主要职能

（一）贯彻执行国家、省、市和区有关财政、税收工作的方针政策和法律法规，组织起草财政、政府采购、财务会计、政府债务等方面的制度和办法。

（二）拟订财政发展战略和中长期财政规划，参与制定各项经济政策；提出运用财税政策实施政府调节、综合平衡社会财力和推进基本公共服务均等化的建议；执行中央与地方、国家与企业的分配政策。

（三）承担区级财政收支管理责任；负责编制年度全区财政预决算草案并组织执行；受区政府委托，向区人民代表大会报告全区预算及其执行情况，向区人大常委会报告决算及预算调整情况；组织制定需要全区统一规定的经费开支标准、定额，审核批复区级部门（单位）年度预决算。

（四）制定全区财政和预算收入计划，监督管理各项财政收入，负责组织耕地占用税、契税的征收和管理；负责区级非税收入管理，监督管理“收支两条线”工作；依法管理财政票据；参照上级彩票管理制度，按规定管理彩票资金。

（五）贯彻执行区级财政国库管理制度和财政总预算会计制度；组织制定和实施财政国库集中收付制度，指导监督全区财政国库管理业务，按规定开展国库现金管理工作；管理全区各项政府性基金和预算外财政专户；拟订和执行政府采购政策、制度，监督管理政府采购工作。

（六）负责全区财政专项资金的安排和监督管理；编制全区社会保障资金预决算草案并组织执行，管理财政社会保障支出、对社会保障资金使用进行监督；监督行政事业单位住房基金使用，参与监管住房保障和住房公积金。

（七）参与财政性资金基本建设项目安排研究，参与审核财政性投资项目工程概算，承担财政性资金投资项目工程预算、结算和竣工财务决算审核工作，对财政性资金基本建设项目实施财务监管，参与工程造价管理；会同农业部门做好农村财务、农业综合开发管理等工作。

（八）管理政府贷款业务，防范财政风险；管理财政预算内的机关、行政事业单位和社会团体的非贸易非经营性用汇。

（九）承担综合治税工作，按照有关财政、税收方面的法律、法规、方针政策和财会制度，监督检查各部门（单位）预算执行和财政收支情况；反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议；依法查处违反财经纪律的行为和案件；承担财政支出绩效管理工作。

（十）管理全区会计工作；负责本区域会计人员的继续教育工作。

（十一）承办区委、区政府和上级财政部门交办的其他事项。

二、部门预算单位构成

广州市海珠区财政局设行政单位1个；事业单位2个，其中：依参公事业单位1个、公益一类事业单位1个。

纳入广州市海珠区财政局2014年部门预算编报范围的单位详细情况见下表：

序号	单 位 名 称	单位性质
1	广州市海珠区财政局	行政单位
2	广州市海珠区财政国库支付中心	依参公事业单位
3	广州市海珠区会计人员服务中心	公益一类事业单位

三、部门人员构成

广州市海珠区财政局总编制人数44人，在职实有人数44人，其中：行政编制33人、事业编制5人、后勤服务人员6人。离退休人员22人，其中：退休 22人。

 

第二部分  2014年部门预算安排情况说明

 

一、2014年部门预算收支情况总体说明

广州市海珠区财政局2014年收入总预算1,787.74万元；支出总预算1,787.74万元。

二、2014年收入预算情况说明

广州市海珠区财政局2014年度收入预算1, 787.74万元，其中：公共财政预算资金 1,787.74万元，占100%。

三、2014年支出预算情况说明

（一）支出预算总体情况

广州市海珠区财政局2014年度支出预算1,787.74万元，包括：基本支出774.34万元，占支出预算43%，其中：工资福利支出417.04万元，商品和服务支出73.10万元，对个人和家庭的补助284.20万元；项目支出1,013.40万元，占支出预算57%，其中：经常性专项支出1,013.40万元，一次性专项支出0万元。

按支出预算的功能分类，包括一般公共服务支出1,504.24万元，占84.14%；社会保障和就业支出150.86万元，占8.44%；医疗卫生与计划生育支出15.87万元，占0.89%；住房保障支出116.77万元，占6.53%。

（二）公共财政预算资金支出预算情况

1.支出预算规模变化情况。广州市海珠区财政局2014年公共财政预算资金安排支出预算1,787.74万元，比2013年预算增加451.05万元，其中：基本支出安排774.34万元，比2013年预算减少4.99万元；项目支出安排1,013.40万元，比2013年预算增加456.04万元。

2.支出预算结构及具体安排情况。2014年部门预算中，公共财政预算资金用于以下方面：一般公共服务支出占84.14%；社会保障和就业支出占8.44%；医疗卫生与计划生育支出占0.89%；住房保障支出占6.53%。具体情况如下：

（1） 一般公共服务支出1,504.24万元，比2013年预算增加596.94万元，增长65.79%，主要原因是增加了财政管理方面如财政检查、信息化管理等工作经费以及全区行政事业单位国库集中支付系统运行与维护等专项工作经费。

（2）科学技术支出2014年无安排预算，比2013年预算减少140万元，下降100%。    

（3）社会保障和就业支出150.86万元，比2013年预算减少11.35万元，下降6.98%，主要原因是今年减少1名离休人员经费预算。

（4）医疗卫生与计划生育支出15.87万元，比2013年预算增加1.64万元，增长11.52%，主要原因是人口与计划生育支出有所增加。

（5）住房保障支出116.77万元，比2013年预算增加3.82万元，增长3.38%，主要原因是人员正常的晋级以至提高相关人员的购房补贴和提高住房公积金汇缴基数。

（三）2014年 “三公”经费预算情况

2014年部门预算公共财政预算资金安排 “三公”经费预算合计14万元，与2013年预算持平。其中：因公出国（境）经费预算0万元；公务用车购置费0万元；公务用车运行费10.4万元，用于保障4辆公务用车的运行，与2013年预算持平；公务接待费预算3.6万元，比2013年预算持平。

（四）2014年会议费预算情况

2014年部门预算公共财政预算资金安排会议费预算1.33万元，主要用于租用会议场地支付的租金，比2013年预算减少0.15万元，下降10.02%，主要原因继续贯彻党中央厉行节约精神，压缩各类会议控制开支。

（五）项目支出安排情况

2014年部门预算共安排项目支出1,013.40万元，其中：公共财政预算资金安排项目支出1,013.40万元，具体项目详见《公共财政预算资金项目支出预算明细表》（表5）